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Aperçu
Un portefeuille d'indexation directe vous donne plus de contrôle sur vos placements et peut vous aider à économiser sur les impôts. Plutôt que d'utiliser un FNB pour suivre un indice du marché, votre argent est investi dans un sous-ensemble d'actions individuelles qui composent l'indice. Vous pouvez ouvrir un portefeuille d'indexation directe qui suit l'indice boursier canadien ou américain.
Cette stratégie permet la réalisation de pertes fiscales, qui vend automatiquement les actions qui ont perdu de la valeur pour compenser tout gain en capital. Nous appelons le rendement supplémentaire après impôt que vous obtenez de cette stratégie « alpha fiscal ». Notre technologie automatise votre portefeuille, vous n'avez donc pas à vous soucier du travail quotidien. L'investissement des fonds ajoutés à un compte d'indexation directe prend de 1 à 3 jours ouvrables.
Principales caractéristiques d'un portefeuille d'indexation directe
- Exposition à 100 % du marché des actions : Votre portefeuille vous donne une exposition complète au marché des actions en possédant directement des actions individuelles.
- Réalisation de pertes fiscales : Un portefeuille d'indexation directe capture automatiquement les pertes en capital pour compenser tout gain en capital.
- Exclusion d'actions : Vous pouvez exclure des actions individuelles de votre portefeuille selon vos préférences personnelles ou des restrictions d'emploi.
Types de comptes admissibles
Vous pouvez ouvrir un portefeuille d'indexation directe dans un compte non enregistré. Le portefeuille n'est pas pris en charge dans d'autres types de comptes en ce moment.
Frais de service
Nous facturons des frais de service de 0,15 %. Ces frais sont comparables au coût de nombreux FNB qui suivent le marché, avec les avantages de la réalisation de pertes fiscales et la capacité de personnaliser votre portefeuille.
Comment ouvrir un portefeuille d'indexation directe
Suivez ces étapes pour ouvrir un portefeuille d'indexation directe :
- Connectez-vous à l'application Wealthsimple
- Appuyez sur l'onglet Virements au bas de votre écran
- Choisissez Ajouter un compte
- Sélectionnez Non enregistré comme type de compte
- Appuyez sur Portefeuilles
- Sélectionnez Vous pour ouvrir un compte non enregistré individuel
- Appuyez sur Indexation directe dans la liste des portefeuilles
- Appuyez sur Commencer l'indexation directe
- Choisissez quel indice vous souhaitez suivre : un indice canadien ou un indice américain
Déclaration de revenus avec indexation directe
Un compte d'indexation directe peut générer un volume élevé de transactions par année de par sa conception, car il détient de nombreuses actions individuelles et effectue régulièrement des ventes à perte à des fins fiscales. La façon la plus efficace de déclarer ces transactions à l'Agence du revenu du Canada (ARC) est d'utiliser la fonction Préremplir ma déclaration (PMD) dans votre logiciel d'impôt.
Comment fonctionne Préremplir ma déclaration (PMD)
PMD est un service sécurisé de l'ARC qui importe automatiquement les renseignements fiscaux — y compris vos feuillets T5008 de Wealthsimple — directement dans votre déclaration de revenus. Cet outil est conçu spécifiquement pour gérer des volumes élevés de transactions, éliminant le besoin de saisir manuellement chaque transaction.
Pour utiliser cette fonction, vous vous connectez généralement à Mon dossier de l'ARC par l'intermédiaire de votre logiciel de préparation d'impôts (comme Wealthsimple Impôt) et vous sélectionnez l'option « préremplir » ou « importer » vos données.
À quoi s'attendre pour la saison d'impôt 2025
Bien que l'ARC ait connu des retards dans la livraison des données au début de 2025 en raison des changements de politique gouvernementale sur les gains en capital, ces problèmes sont maintenant résolus, et nous nous attendons aux échéanciers standard d'émission des feuillets et à la fonctionnalité PMD pour cette saison d'impôt. Vous pouvez vous attendre à ce qui suit :
- Échéancier : Les feuillets d'impôt sont généralement disponibles à la fin février ou au début mars.
- Notifications : Nous vous aviserons par courriel dès que vos feuillets T5008 seront prêts à télécharger.
Foire aux questions
Pour qui un portefeuille d'indexation directe convient-il ?
Un portefeuille d'indexation directe est idéal pour les clients qui veulent maximiser leurs rendements après impôt. Elle convient également aux clients qui souhaitent une exposition similaire à un indice, mais qui préfèrent éviter de détenir certaines actions spécifiques comprises dans cet indice.
Quel est le dépôt initial minimum ?
Un dépôt initial de 1 000 $ est requis pour un compte d'indexation directe.
Puis-je personnaliser mon portefeuille ou exclure des actions spécifiques ?
Oui, vous pouvez choisir d'exclure certaines entreprises de votre portefeuille selon vos préférences personnelles ou des exigences de conformité.
Si vous excluez une entreprise que vous détenez déjà dans votre compte, votre position sera vendue la prochaine fois que votre compte sera rééquilibré, ce qui se produit habituellement dans les deux semaines.
Suivez ces étapes pour personnaliser votre portefeuille :
- Connectez-vous à l'application Wealthsimple
- Appuyez sur votre portefeuille d'indexation directe
- Appuyez sur Exclusions d'actions
- Choisissez quelles actions vous souhaitez exclure de votre portefeuille
- Enregistrez vos changements pour terminer
Quel indice le compte suit-il ?
Les comptes d'indice canadien suivent l'indice Morningstar Canada Domestic*, et les comptes d'indice américain suivent l'indice Morningstar US Target Market Exposure*.
Détiendrai-je toutes les actions de l'indice ?
Non. Les comptes d'indexation directe sont conçus pour suivre l'indice sans détenir chaque action individuelle. Les plus petites actions d'un indice n'ont généralement pas d'impact significatif sur les rendements globaux, donc votre compte pourrait ne pas les détenir. Le fait de ne pas détenir chaque action rend aussi la réalisation de pertes fiscales plus efficace — quand une action chute, nous pouvons la vendre et la remplacer par quelque chose de similaire que vous ne possédez pas déjà, pour que vous restiez investi tout en capturant la perte fiscale. Enfin, si vous avez exclu certaines actions, votre compte ne les détiendra pas.
Comment fonctionne la réalisation de pertes fiscales ?
La réalisation de pertes fiscales signifie vendre une action quand elle perd de la valeur, capturer cette perte et la remplacer par une action similaire pour vous garder investi. Ces pertes peuvent être utilisées pour compenser les gains ailleurs dans votre portefeuille, ce qui peut réduire votre facture d'impôt. Notre technologie réalisera automatiquement vos pertes fiscales et rééquilibrera votre compte lors de dépôts ou de retraits de fonds, ou lorsque le compte perd 5 % ou plus de sa valeur totale. En dehors de ces situations, la vente à perte à des fins fiscales et le rééquilibrage auront lieu mensuellement.
Les actions de remplacement que nous achetons pourraient avoir un rendement différent de celles que nous vendons, et la réalisation de pertes fiscales peut faire en sorte que le rendement de votre portefeuille diffère de celui de l'indice. Que la réalisation de pertes fiscales réduise vos impôts dépend de votre situation fiscale globale. Veuillez consulter un professionnel en fiscalité pour des conseils sur votre situation spécifique.
Paierai-je des frais de change dans ce compte ?
Oui, dans les comptes Indice américain seulement. Nous facturons des frais de 0,05 % pour convertir vos dollars canadiens en dollars américains afin d'acheter des actions américaines, ce qui signifie que vous paierez des frais de 5 $ pour chaque dépôt de 10 000 $. Vous paierez les mêmes frais lors du retrait, car nous vendons vos actions américaines et convertissons les dollars américains en dollars canadiens. Des frais de conversion de 0,4 % s'appliquent lorsque vous recevez des dividendes en dollars américains.
Qu'est-ce que l'alpha fiscal ?
L'alpha fiscal fait référence aux rendements nets après impôt accrus que vous obtenez en utilisant des stratégies efficaces sur le plan fiscal comme la réalisation de pertes fiscales pour gérer votre portefeuille. C'est le rendement supplémentaire que vous obtenez au-delà de ce que vos placements gagneraient normalement, simplement en étant stratégique au sujet des impôts.
En termes plus simples, l'alpha fiscal est l'amélioration de la performance de vos placements qui provient d'une gestion fiscale intelligente, plutôt que de la performance de marché de vos placements eux-mêmes.
Qu'est-ce que le réinvestissement fiscal ?
Le réinvestissement fiscal signifie prendre les économies d'impôt que vous obtenez des stratégies comme la réalisation de pertes fiscales et remettre cet argent dans vos placements. Quand vous compensez les gains en capital avec des pertes en capital, vous économisez de l'argent sur les impôts, et réinvestir ces économies peut améliorer davantage la croissance de votre portefeuille au fil du temps.
En termes plus simples, le réinvestissement fiscal consiste à remettre l'argent que vous avez économisé sur les impôts dans vos placements pour aider votre portefeuille à croître encore plus.
Pourquoi les dividendes de mon compte d'indexation directe américaine sont-ils versés en CAD plutôt qu'en USD ?
Tous les comptes d'indexation directe sont libellés en CAD, qu'ils suivent l'indice américain ou canadien. Les comptes d'indice américain détiennent des titres en USD, qui versent des dividendes en USD. Comme le compte est libellé en CAD, l'USD est converti en CAD, puis reconverti en USD pour le réinvestissement dans des titres en USD.
Si je veux retirer des fonds, puis-je choisir les éléments à liquider avant de pouvoir effectuer le retrait, ou cela se fait-il automatiquement et proportionnellement à partir de tous les avoirs ?
Lorsque nous recevons une demande de retrait complet, tous les avoirs du compte sont liquidés. Pour les demandes de retrait partiel, notre technologie rééquilibre le compte pour rendre disponible le montant en espèces demandé, en utilisant la même optimisation fiscale qu'elle utilise pour un rééquilibrage régulier habituel.
Pourquoi mon compte d'indexation directe génère-t-il autant de transactions ?
La vente à perte à des fins fiscales nécessite de vendre. Lorsque notre technologie repère une occasion de réaliser une perte fiscale, ce titre est vendu et remplacé par un autre titre similaire. Puisque votre portefeuille détient plusieurs centaines d'actions individuelles et que nous rééquilibrons régulièrement pour maximiser votre avantage fiscal, cela peut générer un volume élevé de transactions. C'est beaucoup d'activité, mais c'est aussi ainsi que le portefeuille procure un avantage fiscal.
Dois-je déclarer ces opérations manuellement ?
Non. Nous recommandons fortement d'utiliser la fonction Préremplir ma déclaration de l'ARC pour éviter la déclaration manuelle.
Que faire si mes données n'apparaissent pas encore dans PMD ?
Si vous ne voyez pas vos données, c'est peut-être parce que l'ARC traite encore les feuillets que nous avons fournis. Vérifiez votre compte Wealthsimple pour vous assurer que vos feuillets sont marqués comme « Prêts » avant de tenter de les importer.
* L'indexation directe Wealthsimple est alimentée par Morningstar Indexes.
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