Pour déclarer les revenus de location dans Wealthsimple Impôt :
Ajoutez la section Revenus de location à votre profil Wealthsimple Impôt
Identification
- Saisissez les détails de la propriété et les informations de propriété
- Pour les premières locations, saisissez la date de début de votre exploitation locative
- Si la propriété est située hors du Canada, saisissez l'adresse, la ville et le pays, mais utilisez votre code postal canadien
Informations sur le copropriétaire (ou partenaire) (le cas échéant)
- Saisissez votre pourcentage de propriété et les détails du copropriétaire
- Vous pouvez partager les Revenus de location avec les copropriétaires qui remplissent leurs déclarations dans le même compte Wealthsimple
Revenus et dépenses
- Déclarez les loyers bruts et autres revenus connexes
- Saisissez les dépenses courantes (avantages à court terme)
- Pour l'usage personnel, choisissez l'une des trois méthodes :
- Saisissez uniquement les dépenses de location si elles sont suivies séparément
- Utilisez le champ "Partie personnelle" si toutes les dépenses ont le même taux
- Saisissez la portion personnelle pour chaque dépense si les taux diffèrent
- Les copropriétaires doivent saisir les dépenses totales pour la propriété
Déduction pour amortissement (DPA)
- On vous demandera : "Comment voulez-vous inscrire la DPA?"
- Choisissez l'une des deux options :
- Quelle que soit l'option choisie, si vous avez une perte finale, déclarez-la dans le champ séparé "Perte finale" fourni. Voir l'étape 5.
- "J'inscrirai seulement les totaux"
- Utilisez ceci si vous avez déjà calculé votre DPA ou si vous êtes soumis à certaines limitations
- Saisissez simplement vos montants totaux de DPA dans les champs fournis
- "Je dois calculer la DPA"
- Choisissez cette option si vous voulez que Wealthsimple Impôt vous aide à calculer votre DPA
- Suivez l'étape 3 et les suivantes
- Utilisez le tableau Acquisitions et dispositions :
- Type : Sélectionnez si vous avez acquis ou disposé d'un bien
- Catégorie : Choisissez la catégorie de DPA pertinente
- BIIA/VZE : Cochez la case si les demandes sont admissibles à la DPA bonifiée de première année
- Coût total/Produit : Saisissez le montant payé ou reçu
-
TUP (%) : Saisissez le taux d'utilisation personnelle, le cas échéant
- Partie commerciale et règle de la demi-année : Pour la plupart des acquisitions de biens, vous ne pouvez réclamer que la moitié de la DPA maximale normale dans l'année d'achat. Wealthsimple Impôt applique automatiquement cette règle dans la colonne "L'usage commercial" pour les ajouts.
- Utilisez le tableau Calcul de la DPA :
- Catégorie : Sélectionnez la catégorie de DPA pertinente
- FNACC Début : Saisissez le solde de clôture de la FNACC de l'année précédente
- Acquisitions/Produit : Automatiquement rempli à partir du tableau précédent
- TUP (%) : Saisissez le taux d'utilisation personnelle pour l'année, le cas échéant
- DPA Max : Automatiquement calculé (au prorata pour les années incomplètes, c'est-à-dire la première ou la dernière année)
-
DPA demandée : Saisissez le montant que vous voulez réclamer, si vous voulez réclamer un montant différent de la DPA maximale admissible
-
FNACC et récupération :
- La récupération se produit lorsque vous vendez un bien amortissable pour plus que sa fraction non amortie du coût en capital (FNACC)
- Le montant de la récupération est le moindre de :
- La DPA que vous avez réclamée sur le bien au cours des années précédentes
- Le gain que vous avez réalisé sur la vente (prix de vente moins FNACC)
- La récupération est incluse dans votre revenu et est imposée à votre taux d'impôt régulier
- Wealthsimple Impôt calcule automatiquement et inclut la récupération dans votre revenu le cas échéant
-
FNACC et récupération :
-
Perte finale :
- Une perte finale se produit lorsque vous disposez de tous les biens d'une catégorie de DPA et que la fraction non amortie du coût en capital (FNACC) restante est supérieure au produit de disposition
- Le montant de la perte finale est la FNACC restante dans la catégorie après la disposition
- Les pertes finales sont déductibles de votre revenu dans l'année où elles se produisent
Frais de véhicule à moteur (le cas échéant)
Si vous n'avez pas tenu un registre détaillé et des reçus, vous ne voudrez peut-être pas réclamer ce montant. L'ARC est connue pour demander souvent des registres pour les demandes de véhicules à moteur.
- Réclamez les coûts de véhicule liés à votre propriété locative
- Onglets séparés pour les véhicules personnels et les véhicules en copropriété/partenariat
Autre
- Saisissez le numéro de TPS/TVH, le numéro d'abri fiscal (le cas échéant)
- Indiquez la première ou la dernière année d'exploitation
- Déclarez toutes les dettes liées à la propriété
Limitations
Les tableaux de DPA de Wealthsimple Impôt ne prennent pas en charge :
- Les biens (autres que les véhicules de catégorie 10.1) qui peuvent être alloués à leur propre
- catégorie (plutôt que regroupés avec des éléments de la même catégorie)
- Les biens admissibles à l'amortissement linéaire
Notes importantes :
- Vous ne pouvez pas utiliser la DPA pour créer ou augmenter une perte locative
- Conservez des registres détaillés de tous les revenus et dépenses
- Choisir l'option "déclarer les totaux" envoie les mêmes informations que l'utilisation des tableaux de DPA de Wealthsimple Impôt, donc votre risque de vérification n'augmentera pas
- Les résidents du Québec ont des exigences de déclaration provinciales supplémentaires
- Utilisez le bouton "Ajouter une autre unité" pour déclarer les revenus de chaque propriété supplémentaire
Résidents du Québec
Si vous êtes résident du Québec, vous devrez fournir des informations supplémentaires pour votre déclaration de revenus provinciale :
- Calcul de la DPA du Québec
- Wealthsimple Impôt fournit un tableau séparé pour réclamer la DPA sur votre déclaration du Québec
- Les montants de DPA peuvent différer entre vos déclarations fédérale et provinciale
- Certaines catégories de DPA ont des règles différentes pour le Québec par rapport aux réglementations fédérales
- Le tableau de calcul de la DPA du Québec fonctionne de manière similaire au tableau de DPA fédéral, avec des ajustements pour les règles provinciales
- Coûts engagés pour des travaux sur une propriété
- Pour les travaux d'entrepreneurs sur votre propriété locative, Revenu Québec exige des informations supplémentaires
- Vous devrez déclarer des détails sur les entrepreneurs et les travaux effectués
Notes importantes :
- Soyez conscient des différences dans les règles de DPA entre les déclarations fédérales et québécoises
- Conservez des registres détaillés de tous les travaux d'entrepreneurs pour votre propriété locative au Québec
Pour des conseils plus détaillés, consultez le guide sur les revenus de location de l'ARC.
Si vous avez des questions sur la déclaration des revenus ou des dépenses de location, envisagez de consulter un.e fiscaliste. Si vous avez besoin d'aide pour saisir ces informations dans Wealthsimple Impôt, veuillez contacter l'équipe de support de Wealthsimple.
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