Aperçu

Le régime enregistré d'épargne-retraite (REER) est conçu pour aider les Canadiens à épargner pour la retraite. Le gouvernement permet aux Canadiens admissibles de cotiser un certain montant chaque année. Les montants cotisés peuvent être déduits de votre revenu à des fins fiscales. De plus, les gains réalisés dans un REER ne sont pas imposables jusqu'à ce que les fonds soient retirés.

Il y a deux choses différentes à surveiller lorsque vous ajoutez des fonds à votre REER :

• Plafond de déduction : La limite annuelle est de 18 % de votre revenu gagné l'année précédente, jusqu'à concurrence du plafond en dollars pour l'année d'imposition. Votre plafond de déduction comprend la limite annuelle et tout droit de déduction inutilisé des années précédentes.
• Cotisations inutilisées : Le montant total des cotisations versées au cours des années précédentes qui n'ont pas encore été réclamées comme déduction fiscale.

Trouvez votre plafond de déduction REER et vos cotisations inutilisées

La façon la plus fiable de vérifier votre plafond de déduction et vos cotisations inutilisées est de vous connecter ou de vous inscrire à un compte en ligne avec l'Agence du revenu du Canada (ARC). Alternativement, vous pouvez également chercher ceci sur votre plus récent Avis de cotisation.

Si vous produisez vos impôts avec Wealthsimple Impôt, vous pourrez voir vos cotisations et vos droits de cotisation inutilisés pour la période actuelle dans votre compte REER.

Calculer vos cotisations

Chaque compte REER Wealthsimple suit le total des cotisations que vous avez versées pendant la période de cotisation actuelle.

Ce nombre inclut :

• Cotisations dans tout compte REER chez Wealthsimple :
  • Si vous avez plus d'un compte REER chez Wealthsimple, ce nombre est le montant total des cotisations versées à tous les REER Wealthsimple.
  • Si vous avez un REER de conjoint, ce nombre inclut toute cotisation que vous y avez versée, même si les fonds vont dans le compte de votre conjoint.
  • Si vous avez un REER collectif, ce nombre inclut vos cotisations et toute cotisation versée par votre employeur par le biais d'un programme de contrepartie.
• Dépôts en dollars US, convertis en dollars canadiens :
  • Si vous versez une cotisation en dollars US, le montant de la cotisation dépend du taux de change au moment où la transaction a été initiée.
• Argent gagné grâce aux offres ou promotions Wealthsimple, telles que les primes d'invitation, les remises en argent ou la contrepartie de cotisation.

Ce nombre n'inclut pas :

• Les cotisations que vous avez versées pendant les périodes de cotisation précédentes.
• Les cotisations que vous avez versées dans des comptes REER à l'extérieur de Wealthsimple.
• Les retraits que vous avez effectués pendant la période de cotisation actuelle.
• Les transferts non imposables d'un régime de pension ou un transfert d'un compte CRI.
• Les transferts d'un REER à un autre :
  • Si vous avez transféré de l'argent d'un REER d'une autre institution vers votre REER Wealthsimple, cela ne compte pas comme une cotisation.
  • Si vous avez cotisé à votre REER dans une autre institution avant de transférer votre compte REER à Wealthsimple, l'institution où vous avez versé la cotisation émettra un feuillet d'impôt pour cette cotisation.
• Croissance dans le compte :
  • Les intérêts, dividendes et gains en capital gagnés dans tout REER sont à l'abri de l'impôt et ne comptent pas comme des cotisations.

Que faire si vous cotisez en excédent à votre REER

Si vous croyez avoir cotisé en excédent à votre REER, la première chose à considérer sont les pénalités possibles qui peuvent s'appliquer. Généralement, vous devez payer un impôt de 1 % par mois sur les cotisations excédentaires qui dépassent votre plafond de cotisation REER.

Si vous déterminez que des pénalités peuvent s'appliquer à votre cotisation excédentaire, mais que vous aimeriez contester les pénalités, vous devrez montrer à l'ARC que les cotisations excédentaires étaient une erreur honnête et que vous prenez des mesures pour retirer les cotisations excédentaires. Cela implique d'écrire une lettre à l'ARC demandant une renonciation aux pénalités. Vous devrez également retirer les fonds excédentaires de votre REER.

Vous avez quelques options pour retirer le montant excédentaire de votre REER :

1. Retirez le montant vers votre compte bancaire ou effectuez un transfert interne vers un autre compte Wealthsimple. La retenue d'impôt s'appliquera ici selon le montant et votre province de résidence.
2. Vous pouvez utiliser un formulaire T3012A pour retirer les fonds que vous avez cotisés en excédent sans retenue d'impôt. Pour plus d'information sur ce processus, veuillez visiter le site Web de l'ARC.