Comment utiliser ce guide

Ce guide est conçu pour vous aider à préparer la déclaration de vos impôts pour 2023. Vous trouverez ci-dessous les renseignements les plus importants que vous devez connaître avant la saison des impôts.

• La disponibilité des relevés d’impôts et la date de leur mise à disposition
• L’importation automatique de vos renseignements fiscaux
• Les contributions aux comptes enregistrés
• La déclaration des gains ou des pertes résultant des activités de négociation et de placements
• Ressources par province et par territoire

La disponibilité des relevés d’impôts et leur date de leur mise à disposition

Les relevés d’impôt sont publiés à différents moments au cours des premiers mois de l’année. Vous pouvez vous renseigner sur la date à laquelle vous aurez accès à vos relevés d’impôt Wealthsimple ou quels types de relevé d’impôt attendre pour chaque type de compte. 

Les relevés d’impôt dont la plupart des gens ont besoin sont énumérés ci-dessous :

Téléchargement de vos relevés d’impôt à partir de Wealthsimple

Suivez les liens ci-dessous pour télécharger vos relevés d’impôt à partir de Wealthsimple. 

• Recevez vos relevés d’impôt pour Wealthsimple Placements et Épargne Wealthsimple
• Recevez vos relevés d’impôt pour Wealthsimple Placements autonomes

L’importation automatique de vos renseignements fiscaux

Lorsque vous commencez votre déclaration de revenus, vous pouvez gagner du temps en important automatiquement vos renseignements fiscaux de l’ARC, de Revenu Québec et de Wealthsimple.

« Préremplir ma déclaration » de l’ARC

La fonctionnalité « Préremplir ma déclaration » de l’ARC vous permet d’importer automatiquement vos relevés d’impôt dans un logiciel fiscal comme Wealthsimple Impôt. 

Comment fonctionne-t-elle? Pour presque chaque relevé d’impôt envoyé aux contribuables, une copie est également envoyée à l’ARC. L’ARC traite ces relevés d’impôt et met les données à votre disposition pour que vous puissiez les importer dans votre logiciel d’impôt.

Le résultat : vous pouvez remplir automatiquement les renseignements de votre déclaration de revenus, tels que les relevés d’impôt, les renseignements sur les cotisations et les gains ou pertes en capital, sans avoir à saisir manuellement de nombreux chiffres.

Importation Wealthsimple

L’ARC peut prendre un peu de temps pour traiter les déclarations de revenus de chacun, c’est pourquoi nous vous permettons d’importer tous vos renseignements fiscaux depuis vos comptes Wealthsimple un peu plus tôt. 

Si vous utilisez Wealthsimple Impôt et si vous avez des comptes auprès de Wealthsimple Actions, FNB & crypto ou Wealthsimple Placements, vous pouvez utiliser l'importation Wealthsimple. Cette fonction vous permet de transférer directement certains renseignements de vos comptes Wealthsimple vers Wealthsimple Impôt. Vous pouvez importer vos relevés d’impôt dès qu’ils sont disponibles dans votre compte Wealthsimple, vous n’avez donc pas besoin d’attendre que ces renseignements soient disponibles auprès de l’ARC. 

Revenu Québec

Wealthsimple Impôt vous permet également de connecter votre compte à Revenu Québec. Il s’agit d’un moyen pour les résidents du Québec de faire remplir automatiquement une partie de leur déclaration sur la base de renseignements provenant directement de Revenu Québec.

Les contributions aux comptes enregistrés

Chaque année, vous pouvez cotiser aux comptes enregistrés libres d’impôts, à condition de respecter votre plafond de cotisation. Les revenus réalisés dans ces comptes ne sont pas imposés. 

Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)

Vous devrez déclarer vos cotisations REER de la façon décrite ci-dessous. Cela peut réduire votre revenu total imposable pour l’année.

Vous pouvez recevoir deux reçus de cotisation de votre fournisseur de REER. Un couvrant la période allant de mars à décembre 2023 et un pour celle allant de janvier à mars 2024, selon la période à laquelle vous avez cotisé. Vous avez besoin de ces reçus pour déclarer vos cotisations dans votre déclaration de revenus. 

Vous devez reporter vos cotisations allant de janvier à mars 2024 sur votre déclaration de 2023. Vous aurez la possibilité de porter vos cotisations sur votre déclaration de 2023, ou de reporter tout ou partie de celles-ci sur votre déclaration de 2024 si elles ne présentent aucun avantage à être sur votre déclaration de 2023.

• En savoir plus sur les cotisations REER
• Que faire si vous avez trop cotisé à votre REER?
• Chercher vos cotisations REER inutilisées

Si votre plafond de cotisation n’est pas encore atteint, vous pouvez utiliser ce calculateur afin de voir en quoi les cotisations supplémentaires pourraient voir des répercussions sur déclaration. 

Autres ressources de Wealthsimple Impôt

• Assurez-vous de déclarer les paiements effectués dans le cadre du Régime d’encouragement à l’éducation permanente si vous avez retiré des fonds de votre REER dans le cadre du Régime d’encouragement à l’éducation permanente.
• Assurez-vous de déclarer les paiements effectués dans le cadre du Régime d’accession à la propriété si vous avez retiré des fonds de votre REER dans le cadre du Régime d’accession à la propriété.
• Apprenez à reporter les cotisations REER

Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)

Vous n’avez pas besoin de signaler vos cotisations à un CELI dans votre déclaration de revenus. Votre institution financière enverra une fois par an à l’ARC ou à Revenu Québec des renseignements sur vos cotisations afin de s’assurer que vous n’avez pas dépassé votre limite. 

• En savoir plus sur les cotisations à un CELI
• Que faire si vous avez trop cotisé à votre CELI?

La déclaration des gains ou des pertes résultant des activités de négociation et de placements

Si vous avez investi des fonds dans un compte non enregistré ou avez perçu des intérêts provenant d’un compte non enregistré, vous devrez déclarer vos gains, vos pertes et tout autre revenu perçu. Les comptes non enregistrés incluent :

• les comptes personnels;
• les comptes conjoints;
• les comptes d’épargne ou d’épargne conjoint;
• les comptes crypto;
• les comptes d’épargne pour entreprise;
• les comptes de placements pour entreprise.

Pour obtenir des renseignements et de l’aide sur la déclaration de vos gains ou de vos pertes dans un compte non enregistré par l’intermédiaire de Wealthsimple Impôt, consultez les articles de la section Déclaration des revenus et des gains en capital de notre Centre d’aide. 

Gains en capital

Lorsque vous vendez un titre à profit, vous réalisez un gain en capital. Dans un compte non enregistré, 50 % des gains en capital réalisés sont imposés à votre taux marginal d’imposition applicable. Cela signifie que vous pouvez conserver la moitié de vos gains totaux, tandis que l’autre moitié est ajoutée à votre revenu total pour l’année et imposée en conséquence. Vous recevrez un formulaire T5008/RL-18 pour déclarer vos gains en capital.

Pour déclarer vos gains en capital, vous devrez déclarer votre PBR (prix de base rajusté), que vous pouvez calculer en vous basant sur les renseignements qui vous sont donnés dans votre T5008. 

Revenus de placements

Les revenus de placements comprennent les intérêts perçus ou les dividendes reçus sur un compte non enregistré. Si vous avez plus de 50 $ de revenus de placements dans un compte, vous recevrez un T5 (et un RL-3 si vous êtes au Québec). Si vous avez moins de 50 $, vous ne recevrez pas de T5/RL-3. Dans tous les cas, vous êtes tenu de le reporter dans votre déclaration. 

Ressources pour la déclaration des gains et pertes en cryptomonnaie

Si vous avez utilisé Wealthsimple Crypto pour négocier des cryptomonnaies et que vous utilisez Wealthsimple Impôt pour remplir votre déclaration de revenus, vos renseignements Crypto peuvent être automatiquement importés dans Wealthsimple Impôt.

Si vous prévoyez utiliser Wealthsimple Impôt, mais que vous n’utilisez pas Wealthsimple Crypto, ou que vous effectuez vos opérations de cryptomonnaie ailleurs, consultez cet article.

Enfin, consultez cet article pour obtenir des renseignements plus généraux sur la déclaration de vos gains et pertes en cryptomonnaie.

Ressources par province et par territoire

Nous avons rassemblé ci-dessous des renseignements spécifiques à chaque province ou territoire :