Aperçu

Le compte d'épargne libre d'impôt (CELI) est conçu pour vous aider à épargner et à investir sans payer d'impôt sur les gains. Pour cette raison, le gouvernement limite le montant que vous pouvez cotiser à votre CELI chaque année. Tant que vous êtes admissible à avoir un CELI, vous obtiendrez un certain montant de droits de cotisation chaque année. Tous les droits de cotisation que vous n'utilisez pas sont reportés jusqu'à ce que vous les utilisiez.

Tous les fonds que vous ajoutez à votre CELI compteront dans vos droits de cotisation totaux disponibles. Lorsque vous retirez des fonds d'un CELI, le montant que vous retirez n'est rajouté à vos droits de cotisation que le 1er janvier de l'année suivante.

Vous n'avez pas besoin de déclarer les cotisations ou les retraits de votre CELI sur votre déclaration de revenus. Votre institution envoie plutôt ces informations à l'ARC pour leurs dossiers.

Trouver vos droits de cotisation disponibles

L'un des moyens les plus fiables de vérifier vos droits de cotisation disponibles est de vous connecter ou de vous inscrire à un compte en ligne avec l'Agence du revenu du Canada. Elle suit toutes vos cotisations au CELI et les met à jour au début de chaque année civile (même si vous avez des CELI dans différentes institutions).

Calculer vos cotisations

Chaque compte CELI Wealthsimple suit le total des cotisations que vous avez faites pendant la période de cotisation actuelle.

Ce nombre inclut :

• Les cotisations que vous avez faites dans tout compte CELI chez Wealthsimple
  • Si vous avez plus d'un compte CELI chez Wealthsimple, ce nombre est le montant total des cotisations faites à tous les CELI Wealthsimple.
     
• Les dépôts en dollars américains, convertis en dollars canadiens
  • Si vous faites une cotisation en dollars américains, le montant de la cotisation dépend du taux de change au moment où la transaction a été lancée.
     
• L'argent gagné grâce aux offres ou promotions Wealthsimple, comme les récompenses d'invitation, les remises en argent ou l'égalisation des cotisations.

Ce nombre n'inclut pas :

• Les cotisations que vous avez faites pendant les périodes de cotisation précédentes.
• Les cotisations que vous avez faites dans des comptes CELI à l'extérieur de Wealthsimple.
• Les retraits que vous avez faits pendant la période de cotisation.
• Les transferts d'un CELI à un autre
  • Si vous avez transféré de l'argent d'un CELI d'une autre institution vers votre CELI Wealthsimple, cela ne compte pas comme une cotisation.
     
• La croissance dans le compte
  • Les intérêts, dividendes et gains en capital gagnés dans tout CELI sont à l'abri de l'impôt et ne comptent pas comme des cotisations

Que faire si vous cotisez trop à votre CELI

Si vous dépassez votre limite de cotisation au CELI, vous pourriez recevoir une pénalité fiscale de l'Agence du revenu du Canada (ARC). Vous pouvez en lire plus à ce sujet ci-dessous —

Avez-vous réellement trop cotisé à votre CELI ?
Seuls les dépôts sont considérés comme des cotisations à votre CELI, donc si vous avez accumulé assez d'intérêts ou de gains dans votre CELI, la valeur de votre compte peut dépasser la limite de cotisation, mais vos cotisations réelles ne la dépassent pas.

Si vous savez que vous avez définitivement trop cotisé à votre CELI
Les cotisations excédentaires aux CELI sont sujettes à une taxe de pénalité de 1 % par mois (seulement sur le montant excédentaire).

Une fois que vous savez que vous avez trop cotisé, il est préférable de contacter notre équipe de soutien pour nous en informer le plus rapidement possible. Assurez-vous d'inclure combien vous devez sortir de votre CELI. Vous serez facturé pour chaque mois civil où l'excédent est dans votre CELI, donc même si vous n'avez dépassé vos droits de cotisation que pendant huit jours d'un mois, vous serez facturé pour le mois entier.

Quand mes cotisations au CELI apparaîtront-elles sur mon profil Mon dossier de l'ARC ?

L'ARC met à jour les plafonds de cotisation annuellement. Wealthsimple a envoyé les montants de cotisation pour l'année civile 2024 au début de 2025.

L'ARC prend du temps pour traiter cette information une fois qu'elle la reçoit, et en avril, votre profil Mon dossier de l'ARC devrait avoir été mis à jour pour refléter les cotisations de 2024.