Aperçu

Le régime enregistré d’épargne-retraite aide les Canadien.ne.s à épargner pour leur retraite. Le gouvernement permet aux Canadien.ne.s admissibles de cotiser un certain montant chaque année. Ce montant est déduit de votre revenu aux fins de l’impôt. De plus, les gains réalisés dans un REER ne sont pas imposables tant que les fonds ne sont pas retirés.

Il faut tenir compte de deux éléments en particulier lorsque l’on cotise à un REER :

• Maximum déductible : Le plafond annuel correspond à 18 % de vos revenus de l'année précédente, jusqu'à concurrence du plafond de l'année d'imposition. Votre plafond de déduction comprend le plafond annuel et toute marge de déduction inutilisée des années précédentes.
• Cotisations inutilisées : le montant total des cotisations versées au cours des années précédentes qui n'ont pas encore fait l'objet d'une déduction fiscale.

Trouvez votre maximum déductible au titre des REER et vos cotisations inutilisées

Le moyen le plus sûr de vérifier votre plafond de déduction et vos cotisations inutilisées est de vous connecter ou de vous inscrire à un compte en ligne auprès de l'Agence du revenu du Canada. Vous pouvez également consulter votre dernier avis de cotisation.

Si vous remplissez votre déclaration de revenus avec Wealthsimple tax, vous pourrez voir vos cotisations et vos droits de cotisation inutilisés pour la période en cours dans votre compte REER.

Calcul des cotisations

Chaque compte REER de Wealthsimple indique le total des cotisations que vous avez versées pendant la période de cotisation en cours.

Ce nombre comprend :

• Les cotisations à tout compte REER chez Wealthsimple.
  • Si vous avez plus d'un compte REER chez Wealthsimple, ce nombre est le montant total des cotisations versées à tous les REER de Wealthsimple.
  • Si vous avez un REER de conjoint, ce chiffre comprend toutes les cotisations que vous y avez versées (même si les fonds sont versés dans le compte de votre conjoint).
  • Si vous avez un GRSP, ce chiffre comprend vos cotisations et les cotisations versées par votre employeur dans le cadre d'un programme de jumelage.
• Dépôts en USD, convertis en CAD
  • Si vous versez une contribution en USD, le montant de la contribution dépend du taux de change en vigueur au moment de la transaction.
• L'argent gagné dans le cadre d'offres ou de promotions de Wealthsimple, telles que les récompenses pour les recommandations, les remises en argent ou l'appariement des cotisations.

Ce chiffre ne comprend pas :

• les cotisations que vous avez versées au cours de périodes de cotisation antérieures
• les cotisations que vous avez versées dans des comptes REER autres que ceux de Wealthsimple
• les retraits effectués pendant la période de cotisation en cours
• Les transferts non imposables d'un régime de retraite ou d'un compte CRI.

• Transferts d'un REER à un autre

  • Si vous avez transféré de l'argent d'un REER d'une autre institution à votre REER de Wealthsimple, ce transfert n'est pas considéré comme une cotisation.

• Croissance du compte

  • Les intérêts, les dividendes et les gains en capital réalisés dans un REER sont à l'abri de l'impôt et ne sont pas considérés comme des cotisations.

Que faire si vous cotisez trop à votre REER ?

Si vous pensez avoir trop cotisé à votre REER, la première chose à prendre en compte est l'application éventuelle de pénalités. En règle générale, vous devez payer un impôt de 1 % par mois sur les cotisations excédentaires qui dépassent votre plafond de cotisation à un REER.

Si vous déterminez que des pénalités peuvent s'appliquer à votre cotisation excédentaire mais que vous souhaitez faire appel de ces pénalités, vous devrez démontrer à l'ARC que les cotisations excédentaires étaient une erreur honnête et que vous prenez des mesures pour retirer les cotisations excédentaires. Pour ce faire, vous devez écrire une lettre à l'ARC pour demander une exonération des pénalités. Vous devrez également retirer les fonds excédentaires de votre REER.

Vous avez plusieurs possibilités pour retirer l'excédent de votre REER :

1. Retirez le montant sur votre compte bancaire ou effectuez un transfert interne vers un autre compte Wealthsimple. Une retenue à la source sera appliquée en fonction du montant et de votre province de résidence.
2. Si vous contactez notre équipe d'assistance, nous pouvons traiter un formulaire T3012A pour retirer le montant versé en trop sans retenue d'impôt à la source. Il s'agit d'un appel auprès de l'ARC et d'une procédure plus longue qui vous sera expliquée en détail lorsque vous nous contacterez.